第十八號 上市公司取得、轉(zhuǎn)讓礦業(yè)權(quán)公告

?為規(guī)范上市公司取得和轉(zhuǎn)讓（含“出讓”與“受讓”）礦業(yè)權(quán)（含探礦權(quán)和采礦權(quán)）的信息披露行為，制定本格式指引。

一、一般規(guī)定

（一）上市公司新設(shè)取得、受讓或者出讓礦業(yè)權(quán)(含擬設(shè)立以礦業(yè)權(quán)為主要出資形式的合資公司)、擬收購或出售其主要資產(chǎn)為礦業(yè)權(quán)的其他公司股權(quán)，如已達(dá)到本所上市規(guī)則所規(guī)定的信息披露標(biāo)準(zhǔn)，除應(yīng)遵守《股票上市規(guī)則》、《上市公司臨時公告格式指引第一號：上市公司收購、出售資產(chǎn)公告》、《上市公司臨時公告格式指引第六號：上市公司對外投資公告》等規(guī)定的要求外，還應(yīng)按本格式指引履行信息披露義務(wù)，披露礦業(yè)權(quán)的具體情況。

本所如認(rèn)為必要，上市公司其他涉及礦業(yè)權(quán)的信息披露行為，也應(yīng)參照本格式指引執(zhí)行。

（二）上市公司董事會應(yīng)勤勉盡責(zé)，認(rèn)真核實(shí)根據(jù)本格式指引應(yīng)予披露的事項(xiàng)，獨(dú)立董事在必要時可聘請專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核實(shí)。

（三）上市公司不能按本格式指引核實(shí)相關(guān)事項(xiàng)、履行信息披露義務(wù)的，應(yīng)慎重考慮是否簽署有關(guān)協(xié)議，相關(guān)知情人員應(yīng)遵守保密義務(wù)；如有關(guān)事項(xiàng)提前泄露，應(yīng)及時發(fā)布提示公告并申請停牌。

二、礦業(yè)權(quán)的取得與轉(zhuǎn)讓

（一）上市公司新設(shè)取得礦業(yè)權(quán)的，應(yīng)披露如下事項(xiàng)：

1、礦業(yè)權(quán)的取得方式（如申請?jiān)O(shè)立或者招拍掛設(shè)立）。

2、是否按照有關(guān)規(guī)定履行了招標(biāo)掛牌程序。

3、是否已取得國土資源主管部門頒發(fā)的許可證（如勘查許可證或采礦許可證）。

4、擬取得的礦業(yè)權(quán)的資源開采是否已取得必要的項(xiàng)目審批、環(huán)保審批和安全生產(chǎn)許可。

（二）上市公司轉(zhuǎn)讓礦業(yè)權(quán)的，應(yīng)披露如下事項(xiàng)：

1、出讓人是否已取得合法的礦業(yè)權(quán)證書（如勘查許可證或采礦許可證）。

2、轉(zhuǎn)讓的礦業(yè)權(quán)是否已按國家有關(guān)規(guī)定繳納相關(guān)費(fèi)用（如探礦權(quán)使用費(fèi)、探礦權(quán)價款、采礦權(quán)使用費(fèi)、采礦權(quán)價款、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、資源稅等）。

3、擬轉(zhuǎn)讓的礦業(yè)權(quán)權(quán)屬轉(zhuǎn)移需履行的程序。

4、礦業(yè)權(quán)轉(zhuǎn)讓是否已取得國土資源主管部門的同意并辦理了登記手續(xù)。

5、擬轉(zhuǎn)讓的礦業(yè)權(quán)是否存在質(zhì)押等權(quán)利限制或者訴訟等權(quán)利爭議情況。

6、擬轉(zhuǎn)讓的礦業(yè)權(quán)的資源開采是否已取得必要的項(xiàng)目審批、環(huán)保審批和安全生產(chǎn)許可。

7、國有礦山企業(yè)出讓礦業(yè)權(quán)的，是否取得國有資產(chǎn)管理部門同意出讓礦業(yè)權(quán)的批準(zhǔn)文件。

（三）上市公司擬收購或出售其主要資產(chǎn)為礦業(yè)權(quán)的其他公司股權(quán)的，應(yīng)參照前述第（二）款的規(guī)定披露礦業(yè)權(quán)的權(quán)屬情況以及有權(quán)部門的審批情況。

三、礦業(yè)權(quán)價值、作價依據(jù)、作價方法、價款支付方法和評估確認(rèn)

（一）上市公司應(yīng)按行業(yè)通行標(biāo)準(zhǔn)披露取得或者轉(zhuǎn)讓的礦業(yè)權(quán)的勘查面積或者礦區(qū)面積、資源儲量（應(yīng)至少披露“可采儲量”并說明是否已完成必要的儲量評審備案工作）、生產(chǎn)規(guī)模、礦業(yè)權(quán)有效存續(xù)年限等據(jù)以說明礦業(yè)權(quán)價值的因素，并在公告中說明各專業(yè)術(shù)語的具體含義。

（二）上市公司應(yīng)結(jié)合公司水、電、開發(fā)技術(shù)等生產(chǎn)配套條件，披露相關(guān)礦產(chǎn)產(chǎn)業(yè)化的預(yù)期達(dá)產(chǎn)時間、生產(chǎn)規(guī)模、投資收益率等事項(xiàng)。上市公司為礦業(yè)權(quán)出讓人的，可向本所申請不披露本款規(guī)定事項(xiàng)。

（三）上市公司應(yīng)明確披露取得或者轉(zhuǎn)讓的礦業(yè)權(quán)的作價依據(jù)、作價方法和價款支付方法。

（四）轉(zhuǎn)讓上市公司礦業(yè)權(quán)的，應(yīng)聘請具有資質(zhì)的礦業(yè)權(quán)評估機(jī)構(gòu)評估，披露評估方法和評估結(jié)果；涉及國家出資形成的礦業(yè)權(quán)的，應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定提供國土資源主管部門對評估結(jié)果備案或者確認(rèn)的證明文件。

四、礦業(yè)權(quán)享有人的勘探、開發(fā)資質(zhì)與準(zhǔn)入條件

（一）上市公司應(yīng)披露是否已取得礦業(yè)權(quán)開發(fā)利用所需要的資質(zhì)條件、是否符合國家關(guān)于特定礦種的行業(yè)準(zhǔn)入條件（如鉛鋅、銅、鋁、錫等）。上市公司為礦業(yè)權(quán)出讓人的，可不披露本事項(xiàng)。?

（二）上市公司尚不具備勘探開采資質(zhì)或者不符合行業(yè)進(jìn)入條件的，應(yīng)說明擬采取的解決辦法以及預(yù)計(jì)可具備相關(guān)資質(zhì)條件的時間。

五、專項(xiàng)法律意見

上市公司應(yīng)就其礦業(yè)權(quán)的取得或者轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)提供專項(xiàng)法律意見書，法律意見書除應(yīng)核實(shí)取得或者轉(zhuǎn)讓行為所涉及的一般法律事項(xiàng)外，還應(yīng)逐一核實(shí)如下事項(xiàng)，并就礦業(yè)權(quán)的取得或者轉(zhuǎn)讓行為是否合法有效發(fā)表結(jié)論性意見：

（一）交易主體是否已具有礦業(yè)權(quán)的權(quán)屬證書，相關(guān)礦業(yè)權(quán)是否存在權(quán)利限制或者權(quán)利爭議情況。

（二）礦業(yè)權(quán)的取得或者轉(zhuǎn)讓是否已獲得國土資源主管部門、國有資產(chǎn)管理部門（如需要）、項(xiàng)目審批部門（如需要）、環(huán)保審批部門（如需要）、安全生產(chǎn)管理部門（如需要）的同意；如未取得，辦理相關(guān)登記、備案或者審批手續(xù)是否存在法律障礙。

（三）礦業(yè)權(quán)是否已經(jīng)具有資質(zhì)的礦業(yè)權(quán)評估機(jī)構(gòu)評估，是否已按有關(guān)法律法規(guī)要求由國土資源主管部門備案或者確認(rèn)，相關(guān)評估報告是否仍處于有效期內(nèi)。

（四）上市公司為礦業(yè)權(quán)取得人或者受讓人的，是否具備開采利用礦業(yè)權(quán)所涉特定礦種的資質(zhì)，是否符合其行業(yè)準(zhǔn)入條件。

六、其他

（一）特別提示

上市公司在發(fā)布礦業(yè)權(quán)的取得或者轉(zhuǎn)讓公告時，應(yīng)做特別提示，內(nèi)容應(yīng)至少包括：

1、礦業(yè)權(quán)權(quán)屬及其限制或者爭議情況。

2、礦業(yè)權(quán)取得或者轉(zhuǎn)讓行為以及礦產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目的登記、備案或者批準(zhǔn)情況。

3、礦業(yè)權(quán)的價值和開發(fā)效益的不確定性（上市公司為礦業(yè)權(quán)出讓人的，可向本所申請不做本項(xiàng)提示）。

4、礦產(chǎn)開采的生產(chǎn)條件是否具備、預(yù)期生產(chǎn)規(guī)模和達(dá)產(chǎn)時間。

（二）進(jìn)展公告

上市公司應(yīng)就礦業(yè)權(quán)的取得、轉(zhuǎn)讓進(jìn)展情況、礦業(yè)權(quán)所涉礦產(chǎn)的儲量變化、權(quán)利展期等重大事項(xiàng)及時發(fā)布進(jìn)展公告。

（三）境外礦業(yè)權(quán)的取得和轉(zhuǎn)讓

上市公司取得或者轉(zhuǎn)讓境外礦業(yè)權(quán)的，應(yīng)參照執(zhí)行本格式指引，同時應(yīng)提供有效法律文件，說明并披露該等取得或者受讓行為是否符合礦產(chǎn)所在地的外資管理、行業(yè)管理等法律規(guī)定。

七、備查文件

（一）礦業(yè)權(quán)新設(shè)取得的申請文件或者轉(zhuǎn)讓合同；

（二）礦業(yè)權(quán)的權(quán)屬證書；

（三）礦業(yè)權(quán)的評估報告及其確認(rèn)或者備案的證明文件；

（四）資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的礦業(yè)權(quán)評估資質(zhì)文件；

（五）法律意見書；

（六）礦產(chǎn)資源勘查報告或者儲量文件；

（七）礦產(chǎn)開采項(xiàng)目可行性報告和批準(zhǔn)文件、環(huán)保審批文件、安全生產(chǎn)許可文件、國資備案或者審批文件。